Методологія розвитку підсистеми фінансового моніторингу в системі державного фінансового контролю

Акімова, О. В.

dc.contributor.author	Акімова, О. В.
dc.date.accessioned	2017-12-06T08:44:08Z
dc.date.available	2017-12-06T08:44:08Z
dc.date.issued	2017
dc.identifier.uri	http://ir.stu.cn.ua/123456789/15505
dc.description	Акімова, О. В. Методологія розвитку підсистеми фінансового моніторингу в системі державного фінансового контролю : автореф. дис. ... д-ра екон. наук : 08.00.08 / О. В. Акімова. - Чернігів, 2017. - 42 с.	en_US
dc.description.abstract	В дисертації отримано нове розв’язання науково-прикладної проблеми розробки методології дослідження та розвитку підсистеми фінансового моніторингу в системі державного фінансового контролю. Уточнено зміст державного фінансового контролю та визначено специфіку завдань та функцій підсистеми фінансового моніторингу в його межах на різних рівнях управління. Запропоновано визначити в якості загального об’єкту фінансового моніторингу позанормативну фінансову поведінку, розкрито її зміст і побудовано типологію, визначено передумови становлення інститутів фінансового моніторингу. Розроблено методологію дослідження та розвитку підсистеми фінансового моніторингу. Реалізація її когнітивного компоненту дозволила виявити недоліки підсистеми фінансового моніторингу в Україні. Їх урахування в операційному аспекті дало змогу сформувати концепцію його розвитку, запропонувати механізми її реалізації та їх науково-методичне забезпечення.	en_US
dc.language.iso	uk	en_US
dc.publisher	Чернігів	en_US
dc.subject	фінансовий моніторинг	en_US
dc.subject	державний фінансовий контроль	en_US
dc.subject	системний підхід	en_US
dc.subject	методологія	en_US
dc.subject	фінансова розвідка	en_US
dc.subject	фінансова інклюзія	en_US
dc.subject	позанормативна фінансова поведінка	en_US
dc.subject	легалізація доходів	en_US
dc.subject	фінансування тероризму	en_US
dc.subject	финансовый мониторинг	en_US
dc.subject	государственный финансовый контроль	en_US
dc.subject	системный подход	en_US
dc.subject	методология	en_US
dc.subject	финансовая разведка	en_US
dc.subject	финансовая инклюзия	en_US
dc.subject	ненормативное финансовое поведение	en_US
dc.subject	легализация доходов	en_US
dc.subject	финансирование терроризма	en_US
dc.subject	financial monitoring	en_US
dc.subject	state financial control	en_US
dc.subject	system approach	en_US
dc.subject	methodology	en_US
dc.subject	financial intelligence	en_US
dc.subject	financial inclusion	en_US
dc.subject	non-standard financial behavior	en_US
dc.subject	money laundry	en_US
dc.subject	terrorism financing	en_US
dc.title	Методологія розвитку підсистеми фінансового моніторингу в системі державного фінансового контролю	en_US
dc.title.alternative	Методология развития подсистемы финансового мониторинга в системе государственного финансового контроля	en_US
dc.title.alternative	Methodology of Financial Monitoring Subsystem Development within the System of State Financial Control	en_US
dc.type	Autoreferat	en_US
dc.description.abstractalt1	В диссертации предложено новое решение важной научно-прикладной проблемы формирования методологии исследования и развития подсистемы финансового мониторинга в системе государственного финансового контроля. Уточнено содержание государственного финансового контроля, определена специфика, задачи и функции финансового мониторинга в рамках его системной организации на различных уровнях управления. Предложено рассматривать ненормативное финансовое поведение в качестве наиболее общего объекта финансового мониторинга, выявлены предпосылки для формирования ненормативного финансового поведения, усовершенствована его типология и рассмотрены предпосылки формирования институтов финансового мониторинга в национальной экономике. Разработана методология исследования и развития подсистемы финансового мониторинга, которая в когнитивном аспекте базируется на аксиомах специфической рациональности и априорной рисковости финансового поведения, а также гипотезах институциональной способности и институциональной результативности финансового мониторинга. Операционный аспект данной методологии предусматривает разработку и реализацию концепции развития подсистемы финансового мониторинга с учетом риск-ориентированного подхода и принципов универсальной рациональности, инертности институтов, необходимого разнообразия, циклической каузальности, общественной значимости. Реализация когнитивного аспекта разработанной методологии позволила выявить закономерности развития глобальной и национальных систем противодействия легализации доходов, финансированию терроризма и распространения оружия массового поражения, предпосылки реализации моделей ненормативного финансового поведения в Украине и особенности эволюции приоритетов развития подсистемы финансового мониторинга в отечественных условия. Это дало возможность обозначить перспективы применения зарубежного опыта и содержание приоритетов развития национальной подсистемы финансового мониторинга в современных условиях. В операционном аспекте реализации методологии предложена концепция развития финансового мониторинга в Украине, разработан комплекс механизмов ее реализации и определены пути совершенствования их научно-методического обеспечения. В рамках последнего предложены: усовершенствованный методический подход к выявлению финансовых операций, которые подлежат финансовому мониторингу, комплекс направлений организационно-институциональной трансформации подсистемы финансового мониторинга, пути совершенствования информационно-методического обеспечения ее функционирования	en_US
dc.description.abstractalt2	The new solution of a scientific and applied problem of creation of the methodology for research and development of financial monitoring system as an element of the state financial control is presented in the thesis. Content of the state financial control is specified and specific tasks and functions of financial monitoring within it are defined for different levels of governance. It is offered to define the non-standard financial behavior as a general object of financial monitoring. The essence of non-standard financial behavior and its typology are disclosed. Prerequisites of formation of institutes of financial monitoring are defined. The methodology of a research and development of the financial monitoring subsystem is developed. Realization of its cognitive component allowed revealing shortcomings of a financial monitoring subsystem of Ukraine. Taking them into account in operational aspect gave the chance to create the concept of the Ukrainian financial monitoring subsystem development as well as to offer mechanisms of its realization and their scientific and methodical support.	en_US